Comment constituer une succession?

Créez un testament pour distribuer vos biens immobiliers à qui vous voulez. Si vous n'avez pas de plan, le gouvernement le gérera pour vous par le biais d'un processus appelé ab intestat. Les règles de succession au sein de chaque État servent à se rapprocher de l'intention d'une personne moyenne mourant sans plan pour ses biens. C'est une approche hautement non scientifique qui peut conduire à des combats et à une répartition injuste de votre richesse. Il existe trois façons de rédiger un testament:

• Testaments statutaires: Il s'agit de formulaires publics qui exigent seulement que vous remplissiez des blancs pour savoir qui obtient quoi. Parce qu'ils sont publics, ils sont rapidement acceptés par les tribunaux, bien que tous les États ne les aient pas.
• Testaments personnels: Vous pouvez rédiger votre propre testament, bien que vous deviez être très précis sur ce qui se passe où pour éviter les complications. Vous aurez également besoin de 2 témoins pour signer. Il existe également des logiciels qui peuvent vous aider à rédiger votre testament.
• Travailler avec un avocat: Votre pari le plus sûr lors de la rédaction d'un testament est d'engager un avocat. Ils peuvent répondre aux questions, aider à éviter les pièges et défendre vos intentions après votre mort. Les testaments simples coûtent de quelques centaines à mille dollars.

Nommez un exécuteur testamentaire. L'exécuteur testamentaire est la personne responsable de votre succession après votre décès. C'est la personne qui aura probablement le plein contrôle de vos actifs. L'exécuteur doit être nommé dans votre testament et vous devriez envisager de désigner un remplaçant au cas où votre premier choix ne serait pas en mesure de vous aider. Parlez à la personne que vous avez en tête avant de mourir pour vous assurer qu'elle est d'accord avec la responsabilité, puis envoyez à l'exécuteur testamentaire une copie scellée du testament lorsqu'il est terminé.

• Les conjoints sont le plus souvent nommés exécuteurs testamentaires, car ils connaissent bien la succession.
• Les amis de confiance et les membres de la famille font de bons exécuteurs testamentaires.
• Si vous ne nommez pas d'exécuteur, un sera nommé par le tribunal, ce qui pourrait entraîner des frais d'exécuteur pour votre famille.

Nommer des tuteurs pour les enfants de moins de 18 ans. Pour éviter de traîner des enfants mineurs devant les tribunaux, il est préférable de nommer un tuteur pour les enfants mineurs dans le testament. Assurez-vous d'abord de parler à la personne pour vous assurer qu'elle est d'accord avec les responsabilités potentielles de s'occuper de vos enfants.

• Vous devriez également tenir compte de tous vos animaux de compagnie.

Créez un inventaire, ou un compte, de la succession pour la distribution aux héritiers. L'inventaire doit contenir une liste de toutes vos dettes et actifs, la valeur approximative de chacun, si les actifs passeront directement à un nouveau propriétaire, et une dette totale et la valeur des actifs. La liste peut devoir être formelle, remise aux héritiers sous une forme ou une manière spécifique, et/ou déposée auprès du tribunal. Vérifiez le code d'homologation de votre état ou consultez votre avocat pour déterminer si l'inventaire doit être déposé auprès du tribunal et comment il doit être distribué aux héritiers. Pour l'instant, créez simplement la liste afin de savoir ce qui doit être distribué dans votre testament.

• Les actifs sont tout ce qui peut être vendu pour de l'argent. Les dettes sont des factures, des prêts ou des dépenses qui doivent être payés après votre décès.
• La valeur des biens immobiliers figurant sur l'inventaire doit être la valeur d'expertise la plus récente. Consultez un avocat ou un expert-comptable certifié pour déterminer si une évaluation formelle est requise dans votre état.
• Les valeurs des biens personnels figurant sur l'inventaire sont calculées sur la base de la valeur marchande actuelle par accord des héritiers, ou de l'évaluation des biens personnels par un évaluateur agréé.

Décidez comment transmettre vos actifs. C'est le principal casse-tête d'un testament, mais il est extrêmement important de prévenir les différends après votre décès. À côté de chaque actif répertorié, notez qui recevra l'actif après votre décès. Assurez-vous d'être détaillé et précis - parfois, les plus gros combats portent sur les plus petites choses, comme une lampe sentimentale ou un bijou.

• Vous pouvez également «regrouper» des choses avec des phrases telles que «tous mes meubles et objets ménagers seront donnés à mon fils, Thomas Kitchener».

Décidez comment vos héritiers doivent payer vos dettes. Tenez compte de l'argent que vous devez encore et assurez-vous qu'il peut être payé sans frais à vos héritiers. Cela peut nécessiter la vente d'actifs, par exemple en notant «vendre ma maison et utiliser l'argent pour rembourser les paiements hypothécaires en souffrance», ou en notant un compte qui devrait être utilisé pour le paiement, comme un compte de retraite inutilisé.

Créez un plan de sauvegarde dans votre testament. Certaines choses passeront sans aucun doute entre les mailles du filet pendant que vous planifiez votre testament. Si vous n'avez pas inscrit quelque chose dans votre testament, ce sera à l'État de le distribuer. Le moyen le plus simple d'éviter cela est d'avoir une clause de sauvegarde, quelque chose du genre: "tous les autres actifs seront confiés à la garde de mon mari, Steven Johnson".

• Les testaments sont couramment utilisés comme sauvegarde d'un fonds en fiducie, fournissant une assurance et un cadre juridique en cas de litige.

Consultez les listes de bénéficiaires de vos comptes de retraite. Si vous avez des comptes de placement, de retraite ou bancaires qui indiquent qui recevront l'argent en cas de décès (bénéficiaires), ce nom aura préséance sur votre testament. Appelez l'équipe du service client de chaque compte et assurez-vous que votre bénéficiaire listé est bien celui que vous voulez qu'il soit.

• Cela s'applique également aux polices d'assurance-vie et aux rentes.

Précisez vos projets de fin de vie au cas où vous ne pourriez pas faire connaître vos souhaits. Un testament biologique peut désigner un gardien ou un décideur dans le cas où vous ne pouvez pas prendre de décision en raison d'une incapacité mentale ou physique. La documentation des soins de fin de vie comporte trois parties principales:

• Testament de vie: décrit le traitement que vous souhaitez recevoir ou auquel vous souhaitez renoncer, et dans quelles conditions.
• Procuration: désigne une personne pour faire des choix en matière de soins de santé à votre place lorsque vous n'êtes plus en mesure.
• Lettre d'instructions: Décrit les instructions spécifiques de fin de vie, les numéros de téléphone et les informations relatives aux comptes bancaires ou aux assurances, ainsi que les instructions de base pour votre famille après votre décès. Ce n'est pas un remplacement pour un testament, mais peut aider dans les jours qui suivent immédiatement votre décès.

Faites vos arrangements funéraires à l'avance. Les funérailles sont l'une des dépenses uniques les plus importantes qu'une famille paiera jamais, allant de 2990€ à 6000. Épargnez à votre famille les tracas en prenant des dispositions à l'avance avec un salon funéraire ou en écrivant vos souhaits d'inhumation et un coût maximum. Si vous décidez de planifier vos funérailles à l'avance, assurez-vous de signer une entente de « frais fixes» pour éviter que le salon funéraire ne répercute des frais imprévus sur vos proches.

Envisagez de créer une fiducie pour éviter les dossiers publics. Les testaments sont des documents déposés publiquement qui impliquent nécessairement un tribunal. Les fiducies, cependant, sont privées, vous permettant de distribuer votre succession au fil du temps à qui vous avez choisi. Ils sont généralement utilisés pour les successions de plus d'un demi-million de dollars, ou pour conserver les actifs jusqu'à ce qu'un bénéficiaire (la personne qui reçoit la fiducie) soit majeur. La mise en place d'une fiducie vivante peut vous aider à répartir vos actifs sans ingérence du tribunal.

• Un fiduciaire est la personne qui conserve vos actifs jusqu'à ce qu'ils soient prêts à être transmis.
• Les fiducies vous permettent d'imposer des conditions à vos dons, telles que «elle en hérite après l'âge de 18 ans» ou «uniquement héritable une fois toutes les dettes payées».
• Vous aurez probablement besoin d'un avocat spécialisé dans les successions pour vous aider à créer un fonds en fiducie.